证券从业资格证券《发行与承销》真题及答案(4)

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赌球网址 鲤鱼小编 更新时间:2016-09-20

2012年9月证券从业资格证券《发行与承销》单选题真题及答案

  三、判断题(正确选“A”,赌球网址:错误选“B”。)

 
  1.上市推荐人须在最近一年内无重大违法、违规行为。(  )
 
  2.外商投资企业作为发起人,其原审批项目必须已完成90%以上。(  )
 
  3.公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金。(  )
 
  4.企业应将整体业务的一部分组建为拟发行上市公司。(  )
 
  5.对于外购的无形资产,在评定其重估价值时,应根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力。(  )
 
  6.资产评估根据评估范围的不同,可以分为单项资产评估、部分资产评估及整体资产评估。(  )
 
  7.首次公开发行股票并上市的,持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个会计年度。 (  )
 
  8.首次公开发行股票的募集资金运用方面,募集资金可以直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。(  )
 
  9.公开发行证券的,主承销商应当在证券上市后10日内向中国证监会报备承销总结报告,总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现。(  )
 
  10.中小企业板上市公司试行弹性保荐制度。(  )
 
  11.发行涉及国有股份的,应在国家股股东之后标注“S1S”,在国有法人股股东之后标注“Ss”,并披露前述标识的依据及标识的含义。(  )
 
  12.提交发行新股申请文件并经受理后,上市公司新殷发行申请进入核准阶段,则此时保荐人(主承销商)的尽职调查责任终止。(  )
 
  13.保荐人应当自持续督导工作结束后15个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。持续督导的具体要求与首发相同。(  )
 
  14.根据增发及上市业务操作流程,T日增发新股可流通部分上市交易,当日股票应设置涨跌幅限制。(  )
 
  15.向本公司特定的股东及其关联人发行证券的,股东大会就发行方案进行表决时,关联股东必须在场。(  )
 
  16.凭证式国债是一种可以上市流通的储蓄型债券,由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。(  )
 
  17.从2002年第2期开始,凭证式国债的发行期限改为2个月,发行款的上划采取一次缴款办法,国债发行手续费也由财政部一次拨付。(  )
 
  18.为了便于掌握发行进度,担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额,上报财政部及中国人民银行。(  )
 
  19.金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。(  )
 
  20.向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以发起方式设立。在资产评估、财务审计、重组方案等工作完成的基础上,地方企业通过省、市、自治区政府,中央企业通过行业主管部门申请发起设立股份有限公司。(  )
 
多项选择题答案及解析:
 
  1.【答案】ABC
 
  【解析】股份有限公司的设立可以采取的设立方式包括发起设立和募集设立,后者包括向特定对象募集设立和公开募集设立。
 
  2.【答案】BC
 
  【解析】股份设质应当订立书面合同;公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。
 
  3.【答案】ABC
 
  【解析】非法收入既不得归为己有,也不得归公司所有。
 
  4.【答案】BCD
 
  【解析】股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得价款、国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入,应当列入公司的资本公积金。
 
  5.【答案】ABCD
 
  【解析】公开发行证券的,主承销商应当在证券上市后10日内向中国证监会报备承销总结报告,总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现,并提供下列文件:募集说明书单行本;承销协议及承销团协议;律师鉴证意见(限于首次公开发行);会计师事务所验资报告;中国证监会要求的其他文件。
 
  6.【答案】BCD
 
  【解析】选项A不正确,上市公司信息披露事务管理制度应当经公司董事会而不是股东大会审议通过,报注册地证监局和证券交易所备案。
 
  7.【答案】CD
 
  【解析】选项A和B正确。盈利预测表的格式应与利润表一致,其中预测数应分栏列示已审实现数、未审实现数、预测数和合计数;需要编制合并财务报表的发行人,应分别编制母公司盈利预测表和合并盈利预测表。
 
  8.【答案】ABC
 
  【解析】上市公告书应当加盖发行人公章。
 
  9.【答案】ABD
 
  【解析】发行申请文件的纸张应采用幅面为209毫米×295毫米规格的纸张(相当于标准A4纸张规格),双面印刷(须提供原件的历史文件除外)。
 
  10.【答案】ABCD
 
  【解析】除了以上选择外,T+2日,主承销商组织网上申购资金验资,同时根据网上网下申购情况,确定本次网上网下发行数量,计算网下配售比例。
 
  11.【答案】BCD
 
  【解析】选项A所述是当增发采取在询价区间内网上申购与网下申购相结合的累计投标询价、且原社会公众股股东具有优先认购权的方式时公告刊登的时间。
 
  12.【答案】ABCD
 
  【解析】综合上述选项可知,可转换公司债券相当于这样一种投资组合:投资者持有1张与可转债相同利率的普通债券,1张数量为转换比例、期权行使价为初始转股价格的美式买权,1张美式卖权,同时向发行人无条件出售了1张美式买权。
 
  13.【答案】ABCD
 
  【解析】为规范银行间债券市场发行国债的分销工作,中央国债登记结算有限责任公司于2002年5月发布了《关于银行间债券市场市场化发行债券分销过户有关事宜的通知》,选项所述都是其中的具体规定。
 
  14.【答案】ABCD
 
  【解析】选项所述均为召开债券持有人会议的条件。
 
  15.【答案】ABC
 
  【解析】发起机构应当确保受托机构在资产支持证券发行说明书的显著位置提示投资机构:资产支持证券不代表发起机构的负债,资产支持证券投资机构的追索权仅限于信托财产。发起机构除了承担在信托合同和可能在贷款服务合同等信贷资产证券化相关法律文件中所承诺的义务和责任外,不对信贷资产证券化业务活动中可能产生的其他损失承担义务和责任。
 
  16.【答案】AB
 
  【解析】选项A和B说法不正确,人民币债券信用级别应为AA级以上,而所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金。
 
  17.【答案】ABCD
 
  【解析】1999年7月14日,中国证监会发布《关于企业申请境外上市有关问题的通知》,明确提出国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后,凡符合境外上市条件的,均可向中国证监会提出境外上市申请。以上选项所述均为具体申请条件。
 
  18.【答案】ABD
 
  【解析】国际推介的对象主要是机构投资者。
 
  19.【答案】ABCD
 
  【解析】《公司法》第七十七条规定,设立股份有限公司,应当具备下列条件:①发起人符合法定人数;②发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额;③股份发行、筹办事项符合法律规定;④发起人制定公司章程,采用募集方式设立的经创立大会通过;⑤有公司名称,建立符合股份有限公司要求的组织机构;⑥有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件。
 
  20.【答案】AC
 
  【解析】 自然人、法人均可以作为发起人。自然人作为发起人应有完全民事行为能力,必须可以独立承担民事责任。法人作为发起人时,它应与营利性质相适应,如工会、国家拨款的大学不宜作为股份有限公司的发起人。

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