2017年银行业初级资格考试《风险管理》第六章讲义

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赌球网址 鲤鱼小编 更新时间:2016-05-12

  第六章 理财顾问服务

  考点6.1 理财顾问服务概念、特点及服务流程(P140-143)

  1.概念:指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化的服务。

  2.流程:①客户基本资料收集;②客户资产状况分析;③客户风险分析;④客户资产管理目标分析;⑤客户资产预测与评估;⑥财务目标的确认;⑦基础规划;⑧建立投资组合;⑨实施计划;⑩绩效评估。

  3.理财顾问服务特点:①顾问性:不涉及客户财务资源的具体操作。

  ②专业性:要求从业人员理论知识扎实、对市场交易机制、产品的风险收益特性熟悉。

  ③综合性

  ④制度性:标准的服务流程、健全的管理体系、明确的责任体系。

  ⑤长期性:目的是为建立长期的客户关系。

  ⑥动态性

  考点6.2 收集客户信息(P143-144) ★

  1.客户信息分类

  (1)定量信息和定性信息

  (2)财务信息和非财务信息

  ①财务信息:客户当前的收支状况、财务安排及未来发展趋势;是财务规划的基础。

  ②非财务信息:客户的社会地位、年龄、投资偏好及风险承受能力;有助于充分了解客户。

  2.客户信息收集方法

  (1)初级信息

  ①初级信息是指客户个人和财务资料,赌球网址:通过与客户沟通获得。

  ②调查方法:交谈和数据调查表的相结合

  (2)次级信息

  ①次级信息由政府部门或金融机构公布的宏观经济信息。

  ②调查方法:平时的收集和积累并建立数据库供随时调用。

  考点6.3 客户财务分析(P144-149) ★

  1.个人资产负债表:通过资产负债表的分析,充分了解客户的资产负债信息、结构;反映个人、家庭某一时间点上的财务状况。

  2.现金流量表:反映在过去一段时间内,个人的现金收入和支出情况。

  (1)要点:盈余/赤字=收入-支出

  (2)作用:①有助于发现个人消费方式上的潜在问题;②有助于找到解决问题的方法;③有助于更有效地利用财务资源。

  3.未来现金流量表:预测客户的未来收入、支出;

  作用:①说明客户现金流入流出的原因,②反映客户资金流动性水平,③反映理财活动对财务状况的影响。

  考点6.4 客户风险特征和理财特性分析(P150-152)

  1.客户的风险特征

  构成:①风险偏好(基本态度):与客户所处的文化氛围、成长环境有密切关系。

  ②风险认知度(主观评价):取决于他的知识水平和生活经验。

  ③实际风险承受能力(影响程度)

  2.客户其他理财特征

  ①投资渠道偏好:由于个人的知识、经验、工作或社会关系等原因而对某类投资渠道有特别的喜好或厌恶;②知识结构;③生活方式(生活、工作习惯);④个人性格。

  考点6.5 客户理财需求和目标分析(P152-153) ★

  1.短期目标(休假、购新车、存款等,5 年)

  2.中期目标(子女教育储蓄、按揭购房等)

  3.长期目标(退休安排、遗产安排)

  考点6.6 现金、消费及债务管理(P153-157) ★

  全面的财务规划涉及现金、消费及债务管理,保险规划,税收规划,人生事件规划及投资规划等财务安排问题。

  1.现金、消费及债务管理是解决客户资金结余的问题,是理财规划的起点;

  2.保险规划是研究风险转移的问题;来源:233网校

  3.税收规划是减少客户支出的问题;

  4.人生事件规划是解决客户住房、教育及养老等需要面临的问题;

  5.投资规划是讨论客户资产保值增值的问题。

  现金管理:(1)目的:满足日常的、周期性支出,应急资金,未来消费,财富积累与投资获利的需要。

  (2)现金管理的主要内容是编制财务预算

  ①设定长期理财目标——确定储蓄目标

  ②预测年度收入

  ③预测年度支出预算目标:年度支出预算=收入-储蓄目标

  ④对预算进行控制与差异分析

  (3)紧急预备金:①流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金;②贷款额度。

  消费管理:①即期消费和远期消费(平衡消费)

  ②消费支出预期(合理预期)

  ③孩子的消费(不能否定其价值观,但理财角度要理性消费)

  ④住房、汽车等大额消费(避免超前消费)

  ⑤保险消费(要与收入水平相适应)

  债务管理:个人信贷能力的决定因素①客户收入能力;②客户资产价值。

  考点6.7 保险规划(P157-162)

  1.功能:风险转移、资产传承、合理避税

  2.原则:①转移风险原则;②量力而行原则;③分析客户保险需要。

  3.步骤:①确定保险标的;

  ②选择保险产品;

  ③确定保险金额,一般以财产实际价值和人身的评估价值为依据;

  ④明确保险期限。

  4.保险规划风险:①未充分保险的风险

  ②过分保险(超额保险和重复保险)的风险

  ③不必要保险的风险

  考点6.8 税收规划(P162-166)

  1.概念:以达到少纳税和递延纳税的规划活动。主要分为:①避税规划;②节税规划;③转嫁规划。

  2.税收规划的原则:①合法性原则,不是偷税漏税;

  ②目的性原则,目的是实现节税,减轻税负;

  ③规划性原则,进行事先计划、设计和安排,达到趋利避害。

  ④综合性原则,综合考虑各种税种的税负,进行整体规划,综合衡量,防止前轻后重,从而使客户整体税负降低。

  3.税收规划的主要步骤:①了解客户的基本情况和要求;②控制税收规划方案的执行

  考点6.9 人生事件规划(P166-167) ★

  1.教育规划:指为了需要时能支付教育费用所订的计划,包括个人教育投资和子女教育规划。

  2.退休规划

  ①大多数国家的退休年龄在55 岁-65 岁,退休后的生活一般在10 到20 年。

  ②退休规划的内容:客户在退休规划中的误区【计划开始太迟;对收入和费用的估计太乐观;投资过于保守】

  ③退休规划的步骤

  完整的退休规划设计,包括:工作生涯设计——估算退休金的多少,退休后生活设计——估算退休后的花费支出,自筹退休金的储蓄、投资设计。

  考点6.10 投资规划(P167-170) ★

  投资规划步骤:(1)确定客户的投资目标

  (2)让客户认识自己的风险承受能力

  (3)根据客户的目标和风险承受能力确定投资计划

  (4)实施投资计划

  (5)监控投资计划

[责任编辑:柠檬]

 

 

 

 

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